【CRS基本知识】AML KYC程序对CRS尽职调查程序有何影响？
日期：2020-11-30 17:16:57
AML KYC程序对CRS尽职调查程序有何影响？
AML/KYC程序是指金融机构按照反洗钱或类似规定开展的客户身份识别程序。金融机构在对新开账户进行尽职调查时，应采用与金融行动特别工作组（FATF）《2012年建议》一致的AML/KYC程序。
当一国（地区）开始实施FATF《2012年建议》后，金融机构需要收集并保存通过AML/KYC程序获取的额外信息，并将这些信息用于识别和确认账户持有人以及控制人的税收居民身份。
如果获取的这些额外信息与账户持有人提供的声明文件信息不一致，则表明账户持有人情况发生了变化，金融机构就应当知道声明文件信息不准确或不可靠。